Administrador - persona natural o jurídica, que se dedica a la emisión (poner en circulación) de una moneda centralizada, la definición y establecimiento de reglas para su uso, el mantenimiento de un registro centralizado de pagos y que tiene el derecho de canjear (retirar de circulación) la moneda virtual.

Usuario - persona natural o jurídica, que compra moneda virtual y la utiliza para comprar bienes/servicios reales o virtuales o enviar transferencias privadas a otra persona (para uso personal), o que mantiene moneda virtual como inversión (personal). Los usuarios pueden recibir moneda virtual de varias maneras. Por ejemplo, pueden (1) comprar moneda virtual por dinero real (de un proveedor de servicios de intercambio, o a cambio de una moneda virtual centralizada específica directamente del administrador/ emisor); (2) participar en ciertas actividades, cuyo pago se realiza en moneda virtual (por ejemplo, participando en promociones, encuestas/cuestionarios, proporcionando bienes o servicios reales o virtuales); (3) en el caso de algunas monedas virtuales descentralizadas (ej. Bitcoin) generar independientemente unidades de moneda mediante "minería" (ver la definición de "minero" abajo) y recibirla como regalo, recompensa o como parte de una distribución gratuita.

Minero - persona natural o jurídica, que participa en el funcionamiento de la red descentralizada de moneda virtual mediante el uso de software especial para resolver algoritmos complejos en un sistema distribuido de "Proof-of-work" ("prueba de trabajo") u otro sistema de confirmación distribuido utilizado para verificar y confirmar la corrección de las operaciones en el sistema de moneda virtual. Los "mineros" pueden ser usuarios si ellos mismos generan moneda virtual convertible exclusivamente para sus propios fines personales, por ejemplo, como inversión o para pagar obligaciones corrientes, o para comprar bienes y servicios. Los mineros también pueden participar en la moneda virtual como proveedores de servicios de intercambio al crear moneda virtual en el marco de actividades comerciales para su venta a cambio de moneda fiduciaria u otras monedas virtuales.

Billetera de moneda virtual - significa (una aplicación de software u otro mecanismo/medio) para depositar, almacenar y transferir bitcoins u otra moneda virtual.

Proveedor de billetera - es la persona que proporciona la billetera de moneda virtual (es decir, la herramienta (aplicación de software u otro mecanismo/medio) para depositar, almacenar y transferir bitcoins u otra moneda virtual). La billetera contiene las claves personales (privadas) del usuario, que le permiten gastar la moneda virtual fijada en la dirección de moneda virtual en la cadena de bloques. El proveedor de billetera facilita la participación en las monedas virtuales, proporcionando a los usuarios, proveedores de servicios de intercambio y comerciantes una oportunidad más fácil y conveniente para realizar transacciones con moneda virtual. El proveedor de la billetera mantiene el saldo de la moneda virtual del cliente, así como generalmente asegura la seguridad del almacenamiento y las operaciones con la moneda virtual. Por ejemplo, además de proporcionar una dirección de Bitcoin, los servicios de billetera pueden incluir cifrado, protección de firma con múltiples claves, copia de seguridad/almacenamiento en frío y "Mezcladores". Todas las billeteras de Bitcoin pueden estar vinculadas entre sí. Las billeteras se pueden almacenar tanto en línea ("almacenamiento en caliente") como fuera de línea ("almacenamiento en frío"). Ejemplos: Coinbase, Multibit, Bitcoin Wallet.

Además, otras otras entidades pueden ser participantes en el sistema de moneda virtual y pueden unirse a los proveedores de servicios de intercambio y/o administradores, o ser independientes. Esta categoría incluye proveedores de administración de red (también llamados administradores web); procesadores de pago de terceros, que aseguran la aceptación de pago en puntos de venta; desarrolladores de software; y proveedores de software (algunos de "otras personas" enumeradas en este párrafo pueden ya pertenecer a una de las categorías anteriores). El desarrollo de aplicaciones y software puede realizarse con fines legítimos, por ejemplo, para facilitar la aceptación de medios de pago y pagos de clientes o para responder a una preocupación legítima sobre la protección de datos privados. Simultáneamente, las aplicaciones y el software también pueden desarrollarse con fines ilegales, por ejemplo, el desarrollador/operador del "mezclador" puede trabajar en interés de usuarios ilegales, utilizando productos específicamente diseñados para evitar los controles de los organismos reguladores y de aplicación de la ley.

Cabe enfatizar que la lista anterior de participantes no es exhaustiva. Además, dado el rápido desarrollo de la tecnología de moneda virtual y los modelos de negocio, en tales sistemas pueden surgir participantes adicionales, planteando riesgos potenciales en el ámbito de LAV / FT.

Clasificación de las monedas virtuales

Clasificación de las monedas virtuales

USO LEGÍTIMO

Al igual que con otros nuevos métodos de pago, la moneda virtual tiene sus usuarios legítimos, y conocidas firmas de capital de riesgo invierten en startups en el sector de las monedas virtuales. La moneda virtual tiene la oportunidad potencial de mejorar la eficiencia de los pagos y reducir los costos de pagos y transferencias de dinero. Por ejemplo, Bitcoin funciona como una moneda global, donde las comisiones de intercambio (actualmente por el procesamiento de transacciones se cobran comisiones más bajas en comparación con las tradicionales tarjetas de crédito y débito) y que potencialmente podría beneficiar a los sistemas de pago en línea existentes como PayPal ¹⁶. La moneda virtual también puede ayudar a los micro-pagos, permitiendo a las empresas comerciales monetizar bienes o servicios económicos vendidos a través de Internet, como juegos únicos o descarga de música. Por consideraciones prácticas, actualmente tales bienes y servicios no pueden venderse a un precio suficientemente bajo debido al alto costo de procesamiento de cada transacción con tarjeta de crédito o débito. La moneda virtual también puede estimular las transferencias internacionales de dinero y facilitar la expansión del acceso a servicios financieros, a medida que se desarrollan nuevos productos y servicios basados en monedas virtuales, que podrían ser utilizados potencialmente para servir a personas que no tienen acceso o tienen acceso limitado a cuentas y servicios bancarios. Además, la moneda virtual, especialmente Bitcoin, puede ser comprada y almacenada como inversión. Sin embargo, los beneficios y ventajas potenciales deben ser cuidadosamente analizados. En particular, es necesario comprender si los declarados bajos costos de distribución de los requisitos regulatorios para las monedas virtuales son reales, y/o si las comisiones por intercambio al retirar monedas virtuales (retirar dinero fiduciario en efectivo) son bajas. También es necesario considerar si factores como la volatilidad, la protección al consumidor, etc. ¹⁷ afectan las oportunidades potenciales de las monedas virtuales para facilitar un mayor acceso a los servicios financieros.

RIESGOS POTENCIALES

Las monedas virtuales convertibles que se pueden intercambiar por dinero real u otras monedas virtuales son potencialmente vulnerables desde el punto de vista de su uso ilegal para el lavado de dinero y la financiación del terrorismo por muchas de las razones expuestas en la Guía sobre NPMS de 2013. En primer lugar, pueden proporcionar un mayor grado de anonimato en comparación con los métodos tradicionales de pago no monetarios (electrónicos). Los sistemas de moneda virtual que se pueden negociar a través de Internet generalmente se caracterizan por una falta de interacción directa con los clientes y pueden permitir la financiación anónima (financiación en efectivo o financiación por parte de terceros a través de oficinas de cambio virtuales donde la fuente de financiación no está debidamente identificada). También pueden proporcionar la posibilidad de realizar transferencias anónimas, si las personas del remitente y el destinatario no se establecen adecuadamente.

Los sistemas descentralizados son particularmente vulnerables en términos de riesgo de anonimato. Por ejemplo, las direcciones de Bitcoin que funcionan como cuentas, inherentemente no contienen nombres u otra información de identificación sobre los clientes, y el sistema en sí no tiene un servidor central o un proveedor de servicios. El protocolo de Bitcoin no requiere ni proporciona la identificación y verificación de las identidades de los participantes o la formación y mantenimiento de datos sobre transacciones pasadas que estén ciertamente vinculadas a las personalidades de los participantes en el mundo real. Tampoco existe una autoridad de supervisión central, y actualmente no hay software para fines de LAV / FT, mediante el cual se puedan monitorear e identificar esquemas de operaciones sospechosas. Los organismos encargados de hacer cumplir la ley no logran identificar un lugar o persona central (administrador) para llevar a cabo investigaciones o la incautación de activos (aunque las autoridades pertinentes pueden identificar proveedores de servicios de intercambio individuales para obtener de ellos información sobre los clientes que puedan recopilar). Todo esto proporciona un nivel de anonimato potencial que simplemente no es posible en el caso de tarjetas de crédito y débito o de los sistemas de pago en línea más tradicionales como PayPal.

La adopción generalizada de la moneda virtual también aumenta los riesgos potenciales en el área de LAV / FT que representa. Las monedas virtuales están disponibles a través de Internet (incluso desde teléfonos móviles) y pueden utilizarse para realizar pagos transfronterizos y transferencias de dinero. Además, las monedas virtuales generalmente operan dentro de una infraestructura compleja que incluye a una serie de individuos, a menudo ubicados en varios países diferentes, que proporcionan transferencias de dinero y pagos. Tal segmentación de servicios significa que puede no estar del todo claro y comprensible quién es exactamente el responsable de garantizar el cumplimiento de los requisitos de LAV / FT e implementar la supervisión/ejecución de medidas coercitivas. Además, los datos y registros de transacciones y clientes pueden ser llevados y almacenados por diferentes personas, a menudo ubicadas en diferentes jurisdicciones, lo que complica aún más su disponibilidad para las autoridades reguladoras y de investigación. Este problema se ve agravado por la naturaleza rápidamente cambiante y en evolución de las tecnologías y modelos de negocio de las monedas virtuales descentralizadas, incluyendo el número y tipos/funciones de los participantes que proporcionan servicios dentro de los sistemas de pago que utilizan moneda virtual. También es importante considerar el hecho de que los diversos elementos del sistema de moneda virtual pueden estar ubicados en jurisdicciones en las que no existen controles adecuados de LAV / FT. Los participantes del sistema de monedas virtuales centralizadas pueden estar involucrados en el lavado de dinero y buscar deliberadamente jurisdicciones con un régimen débil de LAV / FT. Las monedas virtuales descentralizadas y convertibles que permiten realizar transacciones anónimas entre personas pueden existir en un espacio digital completamente inaccesible para cualquier estado individual.

ACTIVIDADES DE APLICACIÓN DE LA LEY RELACIONADAS CON LA MONEDA VIRTUAL

Llegan a la atención de los organismos encargados de hacer cumplir la ley casos de uso ilegal de la moneda virtual con el propósito de lavar dinero. A continuación se presentan algunos ejemplos.

LIBERTY RESERVE

Este es el caso más grande en la historia hasta la fecha de lavado de dinero en línea. En mayo de 2013, el Departamento de Justicia de los Estados Unidos acusó a Liberty Reserve (que representa un sistema de transferencia electrónica con sede en Costa Rica) y a siete de sus gerentes y empleados. Fueron acusados de ejercer actividades comerciales no registradas para la prestación de servicios de transferencia de dinero y lavado de dinero al facilitar el movimiento de más de 6 mil millones de dólares estadounidenses en ingresos ilegales. Como resultado de las acciones coordinadas tomadas, el Departamento del Tesoro de los EE. UU. designó a Liberty Reserve como una institución financiera de la mayor preocupación por lavado de dinero según la Sección 311 de la Ley Patriota de los Estados Unidos, y la privó completamente de acceso al sistema financiero de los Estados Unidos de América.

El sistema Liberty Reserve fue creado en 2006 específicamente para evitar el escrutinio de los organismos reguladores y de aplicación de la ley y ayudar a los criminales en la distribución, almacenamiento y lavado de productos del crimen relacionados con fraude con tarjetas de crédito, fraude de inversiones, piratería informática, tráfico de drogas y pornografía infantil. Permitía a los elementos criminales realizar transacciones anónimas que no podían ser rastreadas. Este sistema, funcionando a una escala colosal, totalizó un millón de usuarios en todo el mundo, incluyendo más de 200,000 usuarios en EE. UU. Dentro de su marco, se realizaron aproximadamente 55 millones de operaciones, casi todas las cuales eran ilegales. El sistema utilizaba su propia moneda virtual "Liberty Dollars" ("Dólares Liberty" o "LD"), pero al mismo tiempo, en la fuente y los fondos se convertían y almacenaban en moneda fiduciaria (en dólares estadounidenses).

Para usar los Dólares Liberty, el usuario abría una cuenta, utilizando el sitio web de Liberty Reserve. Aunque Liberty Reserve parecía requerir que se proporcionara información de identificación básica, no se realizaba la verificación y confirmación de las identidades. Los usuarios abrían constantemente cuentas bajo nombres falsos, utilizando, entre otros, nombres demostrativamente criminales ("Russian hackers", "Hacker account", "Joe Bogus") y direcciones obviamente ficticias ("New York, ciudad completamente ficticia, calle principal ficticia, casa 123"). Para aumentar el nivel de anonimato en el sistema Liberty Reserve, se requería a los usuarios hacer depósitos y retirar dinero a través de proveedores de servicios de intercambio de terceros recomendados. Así, los depósitos y retiros se realizaban, por regla general, a través de proveedores de servicios de transferencia de dinero sin licencia en Rusia y otros países donde en ese momento no existía un adecuado control estatal y regulación en el ámbito de LAV / FT, como Malasia, Nigeria y Vietnam. Al no aceptar ni proporcionar directamente fondos, la empresa Liberty Reserve evadía la recopilación de información sobre los usuarios basada en sus operaciones bancarias y otras actividades que pudieran dejar evidencia documental. Después de crear una cuenta, el usuario podía realizar transacciones con otros usuarios del sistema Liberty Reserve, transfiriendo "dólares liberty" de su cuenta a otros usuarios, incluyendo "comerciantes" ficticios que aceptaban "dólares liberty" como medio de pago. Por "comisiones adicionales por la protección de información privada" (75 centavos de dólar estadounidense por transacción), los usuarios podían ocultar sus números de cuenta en el sistema Liberty Reserve al transferir fondos, lo que eliminaba completamente la posibilidad de rastrear las transferencias. Después de que se supo que los organismos estadounidenses de aplicación de la ley estaban investigando a Liberty Reserve, esta empresa fingió que había cesado completamente sus operaciones en Costa Rica. Sin embargo, el sistema continuó funcionando a través de una serie de empresas fantasma, proporcionando la transferencia de millones a través de sus cuentas en Australia, Chipre, China, Hong Kong, Marruecos, Rusia, España y otros países ¹⁸.

SILK ROAD (RUTA DE LA SEDA)

En septiembre de 2013, el Departamento de Justicia de EE. UU. anunció la incoación de un caso penal contra el presunto propietario y operador de Silk Road, un sitio web oculto a través del cual sus usuarios podían comprar y vender anónimamente drogas, armas, datos de identificación personal robados y otros bienes y servicios ilegales más allá del alcance de las fuerzas del orden. Se presentaron acusaciones de conspiración para el tráfico de drogas, piratería informática y lavado de dinero. Además, el Departamento de Justicia incautó el sitio web y aproximadamente 173,991 bitcoins mantenidos en el equipo informático incautado, cuyo costo en el momento de la incautación ascendía a más de 33.6 millones de dólares estadounidenses. La persona especificada fue arrestada en octubre en San Francisco, y en febrero de 2014 fue formalmente acusada. Actualmente, la investigación continúa.

Silk Road se lanzó en enero de 2011 y operó como un mercado negro virtual global. A través de él se realizaron operaciones criminales anónimas, fue utilizado por varios miles de traficantes de drogas y otros vendedores ilegales para vender bienes y servicios prohibidos a cientos de miles de compradores, un tercio de los cuales se cree que estaban en los Estados Unidos. Se supone que el total de ingresos por ventas a través de este sitio web fue del orden de 1.2 mil millones de dólares estadounidenses (más de 9.5 millones de bitcoins) y aproximadamente 80 millones de dólares estadounidenses (más de 600,000 bitcoins) se recaudaron como comisiones para Silk Road. A través de estas operaciones ilegales, cientos de millones de dólares (basados en el costo del bitcoin en la fecha de la incautación). Las comisiones oscilaban entre el 8 y el 15 por ciento del precio total de venta.

Silk Road aseguraba el anonimato debido al hecho de que operaba en la red oculta Tor, y como medio de pago aceptaba solo bitcoins. El uso de bitcoins como la única moneda en el sitio web de Silk Road permitía a vendedores y compradores ocultar adicionalmente sus identidades, porque la información de identificación sobre remitentes y destinatarios de las transacciones peer-to-peer (P2P) de Bitcoin se limitaba solo a direcciones/cuentas anónimas de Bitcoin. Además, los usuarios podían obtener direcciones de Bitcoin ilimitadas y usar diferentes cuentas durante cada operación, ocultando así aún más los "rastros" de los ingresos ilegales. Los usuarios también podían usar "anonimizadores" adicionales, además del servicio de "mezcla" (tumbler), incorporado en las operaciones realizadas a través del sitio web de Silk Road (ver descripción abajo).

El sistema de pago en el sitio web de Silk Road operaba como un banco interno de Bitcoin en el que cada usuario debía tener una cuenta para realizar transacciones en el sitio. Cada usuario de Silk Road tenía al menos una (probablemente miles) dirección de Bitcoin de Silk Road vinculada a la cuenta del usuario del sitio, almacenada en billeteras en servidores controlados por Silk Road. Para realizar una compra, el usuario compraba bitcoins (como generalmente a través de un proveedor de servicios de intercambio de Bitcoin) y los enviaba a la dirección de Bitcoin vinculada a su cuenta en el sitio web de Silk Road para recargar la cuenta. Después de realizar la compra, los bitcoins del usuario se transferían dentro del sistema de Silk Road a una cuenta de depósito en garantía (escrow) hasta la finalización de la operación, después de lo cual los bitcoins del usuario/ comprador se transferían de la cuenta de depósito en garantía a la dirección de Bitcoin del vendedor de Silk Road. Además, en la realización de cada compra en el sitio web de Silk Road se utilizaba un mezclador (tumbler), que, como se explicaba en el sitio web, "dirige todos los pagos a través de una compleja serie de transacciones ficticias cuasi-arbitrarias... prácticamente eliminando la posibilidad de vincular su pago con cualquier bitcoin enviado desde el sitio" ¹⁹.

WESTERN EXPRESS INTERNATIONAL

El resultado de una investigación de ocho años sobre un grupo cibercriminal que operaba en Internet - "Western Express Cybercrime Group" - fue la condena o declaración de culpabilidad de 16 participantes de este grupo por su participación en un esquema global de robo de identidad/ fraude cibernético. Los miembros de este grupo cibercriminal interactuaban y se comunicaban principalmente a través de los llamados sitios de "carders" en Internet que realizaban comercio ilegal de tarjetas de crédito robadas y datos de identificación personal, y utilizaban identidades falsas, sistemas de mensajería instantánea anónima, sistemas de correo electrónico anónimo y cuentas anónimas de moneda virtual. Esto se hacía para ocultar el hecho de la existencia y los objetivos de la comunidad criminal, así como para evitar la atención de los organismos reguladores y de aplicación de la ley y mantener su anonimato.

Esta banda criminal estaba compuesta por vendedores, compradores, proveedores de servicios de ciberdelincuencia y movilizadores de dinero ubicados en varios países, desde Ucrania y Europa del Este hasta los Estados Unidos de América. Los vendedores vendían casi 100,000 números de tarjetas de crédito robadas y otros datos de identificación personal a través de Internet, aceptando como medio de pago principalmente e-Gold y unidades de WebMoney. Los compradores utilizaban las credenciales robadas para falsificar tarjetas de crédito y comprar bienes caros que luego vendían (incluyendo mediante esquemas de reenvío), cometiendo así delitos adicionales como robo de propiedad, posesión ilegal de propiedad robada y fraude. Como resultado de esta actividad fraudulenta con tarjetas de crédito, se obtuvieron ganancias criminales por aproximadamente 5 millones de dólares estadounidenses. Los proveedores de servicios de ciberdelincuencia promovían, facilitaban y ayudaban en la compra, venta y uso fraudulento de números de tarjetas de crédito robadas y otra información de identificación personal proporcionando servicios informáticos a vendedores y compradores. Las personas involucradas en el movimiento de dinero lavaban las ganancias ilegales de este grupo cibercriminal utilizando para ello diversos métodos y técnicas de alta tecnología. A través de ellos transfirieron más de 35 millones de dólares estadounidenses a varias cuentas.

El centro de toda la actividad criminal era Western Express International Inc.", una empresa constituida en Nueva York con oficina en Manhattan, que funcionaba como proveedor de servicios de intercambio de moneda virtual y proveedor de servicios de transferencia de dinero no registrado para coordinar y facilitar la realización de pagos en línea realizados en el contexto de actividades criminales, y el lavado de dinero de los ingresos del grupo. Siendo uno de los mayores proveedores de servicios de intercambio de moneda virtual en los Estados Unidos de América, Western Express International intercambió un total de 15 millones de unidades de WebMoney y 20 millones de unidades de e-Gold para un grupo cibercriminal. La empresa también utilizaba bancos y proveedores de servicios de transferencia de dinero tradicionales para mover grandes cantidades de dinero. Además, proporcionaba información y asistencia a través de sus sitios web en Internet (incluyendo Dengiforum.com y Paycard2000.com) para la transferencia anónima de dinero y la evasión de obligaciones de proporcionar informes.

En febrero de 2013, en el Estado de Nueva York, Western Express International y su propietario/operador, un ciudadano de Ucrania, se declararon culpables de lavado de dinero, fraude y colusión. (En febrero de 2006, la empresa Western Express International también fue acusada de proporcionar servicios ilegales de cobro de cheques/transferencias electrónicas). Después del juicio contra otros tres acusados en este caso que fueron condenados en junio de 2013, y varias personas más se declararon culpables en agosto de 2009. Dos personas acusadas están prófugas. La investigación fue realizada conjuntamente por el Servicio Secreto de los Estados Unidos y la Oficina del Fiscal de Distrito de Manhattan (Distrito de Nueva York) y fue llevada con éxito a juicio, donde la Oficina del Fiscal de Distrito de Manhattan actuó como fiscal.

1 El primer borrador de este documento fue preparado conjuntamente por Australia, Canadá, Rusia, Gran Bretaña y los Estados Unidos de América para su consideración y discusión en las reuniones del GAFI celebradas en febrero de 2014. Después de eso, se pidió a todas las delegaciones que presentaran sus comentarios para la aprobación de la versión final del documento en la próxima reunión. Se recibieron comentarios de 10 delegaciones y se tuvieron en cuenta al preparar esta versión del documento.

2 "Bitcoin" (con mayúscula) significa el software de código abierto (open source) utilizado para crear la moneda virtual y la red peer-to-peer (P2P) resultante; "bitcoin" (con minúscula) significa las unidades de esta moneda virtual.

3 Cabe señalar que algunos observadores, incluidos Alan Greenspan, ex presidente de la Junta de Gobernadores de la Reserva Federal de EE. UU.; Not Welink, ex presidente del Banco Central de los Países Bajos; el premio Nobel, economista Robert Schiller, opinan que la moneda virtual es una moda pasajera a corto plazo o una burbuja, como la "manía de los tulipanes" en Holanda en el siglo XVII.

4 La moneda virtual es un tema complejo que abarca no solo el área de LAV / FT, sino también cuestiones regulatorias, incluyendo protección al consumidor, seguridad prudencial, regulación fiscal y cuestiones de integridad y estándares de seguridad de redes de tecnologías de la información. Por lo tanto, el glosario sugerido concierne a una gama de facultades regulatorias obligatorias. La aceptación de términos acordados y una comprensión conceptual común de la moneda virtual por parte de todas las agencias gubernamentales relevantes es importante para evitar la duplicación de esfuerzos y/o la incomprensión mutua y el trabajo innecesario para propósitos inconsistentes. Además, esto aumentará la capacidad de las agencias gubernamentales para utilizar de manera más efectiva diversos enfoques y experiencia para identificar y resolver de la manera más efectiva los problemas relacionados con la moneda virtual.

5 Representación digital significa la representación de algo en forma de datos digitales, es decir, datos automatizados presentados utilizando valores discretos (discontinuos) para materializar información, en oposición a las señales continuas o analógicas , que representan un flujo continuo, o representan información como una función continua . Una entidad física como una memoria USB o un bitcoin puede contener una representación digital de una moneda virtual, pero en última instancia, la moneda funciona como tal solo si se utiliza a través de Internet.

6 El estatus de moneda de curso legal no significa necesariamente que una entidad legal o un individuo esté obligado a aceptar un pago realizado utilizando la moneda de curso legal especificada. Por ejemplo, en muchas jurisdicciones, se permite a empresas privadas, individuos u organizaciones desarrollar su política interna sobre la aceptación o no aceptación de moneda física o monedas (efectivo) de la jurisdicción como pago por bienes y/o servicios.

7 Esta definición difiere de la propuesta por el Banco Central Europeo (BCE) en 2012. El BCE define la moneda virtual como "un tipo de dinero digital no regulado que es emitido y generalmente controlado por sus desarrolladores y utilizado y aceptado por los miembros de una comunidad virtual específica", BCE, "Sistemas de moneda virtual" (octubre de 2012), p. 6. En la página 13 de este documento, el BCE reconoce que su "definición puede necesitar ser adaptada si cambian las características fundamentales". Parece que ahora esta definición es demasiado limitada, porque basándose en principios matemáticos, las monedas descentralizadas como Bitcoin no son emitidas ni controladas por un desarrollador central, y en algunas jurisdicciones (por ejemplo, EE. UU., Suecia y Tailandia), las monedas virtuales son tratadas de manera diferente.

8 Esta clasificación difiere de la del BCE, que dividió las monedas virtuales en tres tipos: "El primer tipo ... incluye sistemas de moneda virtual de circuito cerrado ... utilizados en juegos en línea. Al segundo tipo ... incluye sistemas donde el intercambio es posible solo en una dirección (como regla, se permite la compra de moneda virtual), es decir, existe un tipo de cambio para comprar moneda virtual, que puede ... ser utilizado para comprar bienes y servicios virtuales ... (y, en casos excepcionales, también para comprar ... bienes y servicios reales). El tercer tipo [incluye] sistemas ... [con] la posibilidad de intercambio bilateral, es decir, la moneda virtual ... funciona como cualquier ... moneda [real] convertible que tenga ... un tipo de cambio para [compras y ventas] ... [y] puede ... ser utilizada para comprar [tanto] virtuales ... [como] bienes y servicios reales." BCE, "Sistemas de moneda virtual", página 6. Este proyecto de documento ofrece una clasificación más simple, según la cual la moneda virtual se divide en dos tipos, ya que actualmente solo las monedas virtuales (completamente) convertibles que pueden usarse para transferir valor hacia y desde el sector financiero oficial representan riesgos significativos en el área de LAV / FT. Esto se debe a que para el lavado de dinero se requiere: transformación o transferencia (de fondos ilegales); ocultación o encubrimiento de la fuente/ origen (de fondos ilegales); o compra/ posesión/uso (de fondos ilegales).

9 Ciertas monedas virtuales convertibles se pueden intercambiar directamente a través del administrador emisor (intercambio directo), mientras que otras solo se pueden intercambiar a través de proveedores de servicios de intercambio de monedas virtuales (intercambio con participación de un tercero).

10 Por ejemplo, "WebMoney" es una moneda virtual, ya que los "valores" (activos) se transfieren y almacenan en una moneda no fiduciaria. Las unidades de medida de los derechos de propiedad sobre los "valores" almacenados por el garante son "Unidades de Título de WebMoney" del tipo correspondiente.

11 Por ejemplo, a pesar de tales desincentivos, varios proveedores de servicios de intercambio permiten intercambiar oro del juego "World of Warcraft" en el mercado negro.

12 Un tercero (third party) es una persona individual o jurídica que participa en una transacción, pero no es el participante principal ni está asociado con los otros dos participantes en la operación. Es decir, un externo actúa como una parte neutral entre los participantes principales (por ejemplo, entre el remitente y el destinatario, el vendedor y el comprador) en una transacción o transacción financiera. El grado de participación del tercero depende del tipo de transacción o transacción financiera. Por ejemplo, un portal de pago en línea como PayPal actúa como un tercero en una transacción minorista. El vendedor ofrece un producto o servicio; el comprador utiliza una tarjeta de crédito o débito, cuyos datos se ingresan a través del operador de dinero electrónico PayPal, y un tercero de confianza completa la transferencia financiera. De manera similar, para transacciones inmobiliarias, una empresa externa que proporciona servicios de depósito actúa como un agente neutral entre el comprador y el vendedor, recibiendo los documentos del vendedor y el dinero del comprador que las dos partes principales de la transacción deben intercambiar para completar la operación.

13 Distribuido es un término profesional para un atributo esencial de las monedas virtuales descentralizadas basadas en principios matemáticos: la validez de la transacción se verifica y confirma utilizando un sistema distribuido de prueba de trabajo (proof-of-work system). Cada operación se "distribuye" entre los miembros de la red que verifican y confirman la corrección de la operación mediante un algoritmo.

14 Además de la creación y emisión original de ripplecoins, Ripple funciona como una moneda virtual descentralizada. Los fundadores de Ripple crearon los 100 mil millones de ripplecoins, dejando para sí mismos 20 mil millones. El resto se distribuye a través de una entidad legal separada - Ripple Labs. Además, todas las operaciones se verifican dentro de una red informática descentralizada utilizando el protocolo abierto Ripple y se registran en un registro general, que es la base de datos constantemente actualizada de Ripple, que contiene información sobre cuentas y transacciones.

15 La recompensa de bloque dejará de existir en 2140, y los mineros recibirán remuneración solo en forma de comisiones por operaciones.

16 Por ejemplo, PayPal está considerando activamente aceptar y liquidar bitcoins en la plataforma PayPal, y JP Morgan Chase presentó una solicitud de patente en los Estados Unidos para un pago electrónico en línea utilizando un protocolo basado en matemáticas de monedas virtuales que permitirá a los usuarios realizar pagos anónimos sin proporcionar un número de cuenta y nombre. Mientras la moneda virtual se almacenará en las computadoras de JP Morgan Chase y se verificará a través de un libro mayor compartido, como la "cadena de bloques" en el sistema Bitcoin.

17 Por ejemplo, aún no está claro si los sistemas de moneda virtual podrán asegurar la provisión de otros servicios financieros como préstamos y seguros.

18 La investigación y los arrestos de Liberty Reserve involucraron esfuerzos de los organismos encargados de hacer cumplir la ley en 18 países y jurisdicciones, incluyendo Costa Rica, Países Bajos, España, Marruecos, Suecia, Suiza, Chipre, Australia, China, Hong Kong (RPC), Noruega, Letonia, Luxemburgo, Reino Unido, Rusia, Canadá y los Estados Unidos para identificar y arrestar a los involucrados, y para incautar ganancias criminales, nombres de dominio falsos y servidores.

19 La investigación de Silk Road fue realizada conjuntamente por varias agencias estadounidenses de aplicación de la ley bajo el liderazgo de la División de Operaciones Especiales de Nueva York y la División de Delitos Cibernéticos del Buró Federal de Investigación (FBI) y el Escuadrón Antidrogas y Crimen Organizado de la Administración de Control de Drogas (en el escuadrón se incluyeron agentes y empleados de la Administración de Control de Drogas, la Oficina Federal de Impuestos, el Departamento de Policía de la Ciudad de Nueva York, la Dirección de Investigaciones de Seguridad Nacional de Inmigración y Control de Aduanas, la Policía del Estado de Nueva York, la Oficina de Control de Alcohol, Tabaco, Armas de Fuego y Explosivos, el Servicio Secreto de los Estados Unidos, los Servicios Correccionales y los alguaciles de EE. UU., la Oficina de Control de Activos Extranjeros y la Oficina de Impuestos de Nueva York) con la asistencia y apoyo de la sucursal de Chicago de la Dirección de Investigación de la Dirección de Inmigración de Seguridad Nacional y la Policía de Aduanas, los Departamentos de Delitos Informáticos, uso ilegal de propiedad intelectual, lavado de dinero y confiscación de propiedad del Departamento de Justicia, una sucursal de la Oficina del Fiscal de EE. UU. en el Distrito Sur de Nueva York y socios extranjeros de aplicación de la ley, en particular, la Policía de Reikiavik de la República de Islandia y los Departamentos Centrales para combatir delitos relacionados con la tecnología de la información y las comunicaciones de la República de Francia.