Marco legal Unión Europea

La Comisión Europea realiza una evaluación de riesgos para identificar y responder a los riesgos que afectan al mercado interior de la UE. Facilita soluciones globales para responder a estas amenazas a nivel internacional. La Unión Europea ha adoptado una legislación sólida contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo que apoya este esfuerzo internacional. La Comisión garantiza la aplicación efectiva de esta legislación mediante la revisión de la transposición de la legislación de la UE y trabajando con redes de autoridades competentes.

Desarrollos Recientes

El 24 de julio de 2019, la Comisión Europea adoptó una comunicación titulada "Hacia una mejor implementación del marco de la UE para combatir el lavado de activos y la financiación del terrorismo", acompañada de cuatro informes.

El 7 de mayo de 2020, la Comisión Europea adoptó un plan de acción para una política integral de la Unión para prevenir el lavado de activos y la financiación del terrorismo, basado en seis principios. Para recabar las opiniones de los ciudadanos y las partes interesadas sobre estas medidas, la Comisión inició consultas públicas en paralelo con la adopción de este plan de acción. Se acogen comentarios hasta el 26 de agosto de 2020.

Contexto de la UE

Es imperativo que los guardianes (bancos y otras entidades obligadas) implementen medidas para prevenir el lavado de activos y la financiación del terrorismo. La trazabilidad de la información financiera tiene un importante efecto disuasorio. La Unión Europea adoptó la primera Directiva contra el Lavado de Activos en 1990 para prevenir el uso indebido del sistema financiero con fines de lavado de activos. Dispone que las entidades obligadas deben aplicar requisitos de diligencia debida del cliente al establecer relaciones de negocios (es decir, identificar y verificar las identidades de los clientes, rastrear transacciones y reportar transacciones sospechosas). Esta legislación ha sido revisada continuamente para reducir los riesgos asociados con el lavado de activos y la financiación del terrorismo.

Marco regulatorio modernizado de 2015

En 2015, la UE adoptó un marco legal modernizado que cubre

Ambos instrumentos tienen en cuenta las Recomendaciones de 2012 del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), y van más allá en una serie de cuestiones para promover los más altos estándares contra el lavado de activos y contra la financiación del terrorismo.

5ª Directiva contra el Lavado de Activos

El 19 de junio de 2018, la 5ª Directiva contra el Lavado de Activos (Directiva (UE) 2018/843), que modificó la 4ª Directiva contra el Lavado de Activos, se publicó en el Diario Oficial de la Unión Europea. Los Estados miembros debían transponer esta Directiva a más tardar el 10 de enero de 2020.

Estas modificaciones introdujeron mejoras significativas para dotar mejor a la Unión de medios para prevenir que el sistema financiero sea utilizado para el lavado de activos y la financiación del terrorismo.

Estas modificaciones se realizaron para

  • aumentar la transparencia mediante la creación de registros públicos accesibles de empresas, fideicomisos y otras entidades legales;
  • dotar de poder a las unidades de inteligencia financiera de la UE y proporcionarles acceso a una gran cantidad de información para llevar a cabo sus tareas;
  • restringir el anonimato para las monedas virtuales y los proveedores de carteras, así como para las tarjetas prepago;
  • ampliar los criterios para evaluar los terceros países de alto riesgo y mejorar las garantías para las transacciones financieras hacia y desde dichos países;
  • crear registros de cuentas o motores de búsqueda en los bancos centrales de todos los Estados miembros;
  • mejorar la cooperación y el intercambio de información entre los supervisores de lucha contra el lavado de activos y los supervisores prudenciales y el Banco Central Europeo.

Véase también la ficha informativa sobre los principales cambios de la 5ª Directiva contra el Lavado de Activos.